航民股份(600987.CN)

因并购航民百泰关联交易 航民股份收到上交所问询函

时间:18-05-13 21:05    来源:中证网

中证网讯(实习记者 黄鹏)5月13日晚,航民股份(600987)(600987)发布公告称, 公司收到上交所《关于浙江航民股份有限公司发行股份购买资产报告书(草案)信息披露的问询函》(上证公函【2018】 0498号,以下简称“问询函”)。

上交所在问询函中指出, 经审阅航民股份提交的发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(以下简称草案),现有如下问题需要公司作进一步说明和解释。

第一、草案披露,标的资产航民百泰2016年和2017年度实现营业收入分别为27.27亿元和34.51亿元,2017年营收同比增长26.57%。与此同时,标的公司采用收益法估值,预测期2018-2020年的营业收入均呈持续增长趋势,增速分别为7.68%、7.57%以及7.11%。请补充披露:(1)2017年标的资产收入快速增长的原因,结合现有前五大客户的收入增长情况以及新客户的开拓情况具体分析;(2)结合黄金饰品批发及加工市场的发展趋势以及竞争结构,进一步论述标的资产的行业地位、业务规模持续增长的核心竞争力;(3)预测期标的资产营收持续增长,结合标的资产产能、主要客户的发展情况分析盈利预测收入的可实现性。请财务顾问和评估师发表意见。

第二、草案披露,标的资产航民百泰现有用于生产经营的19项房屋建筑物因历史原因,尚未办理权属登记。本次交易完成后,公司拟根据已取得的项目备案批复文件,对旧厂房进行改造,预计总投资1.3亿元打造黄金珠宝首饰产业园。请补充披露:(1)前述房产未取得产权证的原因,是否存在违规被处罚的风险;(2)除已取得的旧厂房改造项目的立项文件以外,是否取得环保主管部门出具的项目环境影响评价文件等;(3)旧厂房改造是否涉及新增土地的取得,改造完成后,是否能够办理相应的产权证明;(4)结合“黄金珠宝首饰产业园”的具体规划、建设内容、运行模式、后续资金投入安排等,说明是否切实有利于增强公司持续盈利能力。请财务顾问和律师发表意见。

上交所要求航民资产在2018年5月18日之前,针对上述问题做出书面回复,并对草案作相应修改。